Solide financiële situatie gemeente Westland

Geplaatst door Westlanders.nu op 12/12/2012 11:48 - Gewijzigd op 12/12/2012 12:23

Westland 12.12.2012 - Begin november heeft de gemeenteraad van Westland de begroting voor 2013 vastgesteld. Hoe staan we er financieel voor? Wat is de invloed van de economische crisis?  

En van de toenemende druk op ons budget door de bezuinigingen bij het rijk en de overheveling van kosten naar gemeenten? Hieronder proberen we dit zo helder mogelijk uit te leggen.

Belangrijkste punten

  • De gemeente Westland heeft voor 2013 een sluitende begroting met een omvang van € 224 miljoen; onze uitgaven en inkomsten zijn in evenwicht en dat willen we de komende jaren ook zo houden.
  • Om onze uitgaven en inkomsten in evenwicht te houden zijn ook in 2013 bezuinigingen noodzakelijk, net als in 2011 en 2012.
  • We hebben nog steeds een relatief sterke financiële positie, mede dankzij de verkoop van Westland Energie Services en CAIW in 2007 en 2008.
  • De opbrengsten van deze verkoop hebben we gebruikt voor reserveringen en voorzieningen voor verwachte en onverwachte toekomstige uitgaven.
  • De verkoopopbrengsten staan niet op de bank, maar op onze balans. Hierdoor hoeven we minder te lenen. Wel zijn er forse risico’s van waardevermindering van ons (grond)bezit. Maar we hebben maatregelen getroffen om die zo goed mogelijk op te vangen.

Sluitende begroting allerbelangrijkst

Voor een gemeente is een sluitende begroting het allerbelangrijkst. Het is zaak dat je als gemeente je uitgaven structureel, dus over een langere periode, kunt betalen uit de inkomsten. Uitgaven hebben overigens ook betrekking op het betalen van de rente op leningen. Voor langer lopende uitgaven, zoals investeringen in riolering en wegen, mag een gemeente namelijk leningen afsluiten. Dat hebben we als gemeente Westland ook gedaan. We gaan hierbij extra voorzichtig te werk en kijken niet alleen naar onze huidige financiële situatie, maar maken een inschatting voor de komende jaren.

Reserves voor toekomstige uitgaven

De gemeente Westland heeft stevige reserves dankzij de verkoop van Westland Energie Services en CAIW. Die hebben samen € 197 miljoen opgebracht. De totale reserve van de gemeente bedraagt op 1 januari 2013 ongeveer € 211,5 miljoen. Het is ons ‘spaarbankboekje’ waarmee we toekomstige uitgaven gaan betalen en eventuele risico’s opvangen. Dit bedrag staat – zoals de regels voorschrijven – niet op de bank, maar als ‘eigen vermogen’ op onze balans. Hierdoor hoeven we minder te lenen en dat is gunstig. Want geld lenen kost geld. Als gemeente hebben we per 1 januari 2013 naast de reserve van ongeveer € 211,5 miljoen in totaal voor € 319 miljoen aan leningen uitstaan. Hierop wordt jaarlijks afgelost.

Reserves hebben een doel

Er zijn algemene reserves en bestemmingsreserves. Geld uit de algemene reserve kan voor allerlei doelen worden ingezet. Bestemmingsreserves zijn – zoals de naam al zegt – bestemd voor een specifiek doel. Dit doel kan alleen via een formeel raadsbesluit worden veranderd. De algemene reserve van de gemeente Westland bedraagt op 31 december 2012 naar verwachting € 1,2 miljoen, de bestemmingsreserves in totaal € 210,3 miljoen.

 

Omvang van de bestemmingsreserves per
1 januari 2013
(x € 1 mln.)
Omvang Versterking financiële soliditeit111,1
Nieuwbouw gemeentehuis34,7
Tariefsegalisatie heffingen15,8
Dekking investeringen10,3
Centrumplannen7,6

Financiële soliditeit

Van de totale opbrengst van de verkoop van Westland Energie Services en CAIW (€ 197 miljoen) is € 115 miljoen gestort in de reserve voor het versterken van de financiële soliditeit. Dit bedrag dient vooral als buffer voor mogelijke toekomstige tegenvallers. Tot nu toe zijn er nog slechts enkele incidentele uitgaven uit betaald.

Andere belangrijke doelen

De resterende € 82 miljoen uit de verkoopopbrengst van beide nutsbedrijven is in 2008 in diverse andere bestemmingsreserves gestort. Dit waren met name structuurversterking Greenport, centrumplannen, gemeentehuis, sociaal-maatschappelijke visie en sportaccommodaties. Deze reserves zijn de afgelopen jaren alleen maar aangesproken voor hun specifieke doel.

Voorzieningen: opvangen van tekorten en risico’s

Naast de reserves hebben we voor een aantal aanwijsbare tekorten en risico’s een voorziening getroffen. In tegenstelling tot reserves liggen de bestemmingen hiervan vast. De gemeenteraad kan die dus niet veranderen. In totaal hebben we € 47 miljoen opzij gezet. Dit bedrag staat ook op de balans. De grootste post is een voorziening voor grondexploitaties van € 37,1 miljoen. We vonden het verstandig om rekening te houden met het risico dat de grond die wij als gemeente in bezit hebben minder waard wordt. In een tijd dat er veel behoefte leek te ontstaan aan bouwgrond om voldoende woningen te bouwen voor de veronderstelde vraag hebben we daar behoorlijk in geïnvesteerd. Waardevermindering zou natuurlijk een tegenvaller zijn. Maar dankzij de voorziening zal dit vooralsnog niet ten koste gaan van andere noodzakelijke uitgaven.

Conclusie: een toekomstvast begrotingbeleid

Met een sluitende begroting en aanzienlijke reserves is de gemeente Westland een financieel solide gemeente. In 2007 en 2008 hebben we een enorme meevaller gehad door de verkoop van Westland Energie Services en CAIW. Maar met de opbrengst hiervan gaan we verstandig om door het aanhouden van aanzienlijke reserves. Hierdoor kunnen we onze burgers in deze periode van financiële onzekerheid en overheidsbezuinigingen voor een langere periode verzekeren van een stabiele gemeentebegroting, zonder grote verrassingen als stijgende lasten. Uitgangspunt is en blijft dat de gemeentelijke woonlasten gemiddeld genomen niet meer stijgen dan met het inflatiepercentage.

Vorige maand had Westlanders.nu (ter vergelijking) al en artikel geplaatst over de financiële situatie.